城乡居民养老保险怎么计算：公式与测算

城乡居民养老保险怎么计算，按月领取养老金=当地基础养老金+个人账户全部储存额÷139，个人账户储存额包含你历年个人缴费、对应档次政府缴费补贴、集体补助以及账户历年产生的利息，139为人社部统一规定的计发系数，部分地区额外增设长缴加发、高龄增发补贴，不计入全国通用基础公式；领取前提是年满60周岁、累计正常缴费满15年，补缴的年限大多不能享受长缴增发待遇，未到60岁无法申领待遇，这个规则出自国务院关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的意见。

城乡居民养老保险基础养老金计算规则

基础养老金由财政承担，中央划定全国最低底线，各省、市、县可以结合本地财力自主上调标准，不同区县标准会存在明显差异。你查询的时候，要以参保地人社局、12333公布的当期标准为准，不要直接套用其他城市的数据。部分地区设置长缴奖励，正常缴费超出15年的部分，每多缴一年每月增加固定金额，这笔年限补贴单独叠加，不属于基础养老金固定部分。还有高龄补贴，一般针对65周岁以上领取人员，发放标准同样由地方自行制定。

基础养老金每年存在调整机会，上涨之后你的到手养老金同步提高，不受个人账户余额消耗影响，只要生存就可以持续领取。

城乡居民养老保险个人账户金额核算

个人账户里面所有资金都会按规定计息，每年结息一次，利息会计入账户滚存，所以实际账户总额会高于单纯的本金加补贴之和。你选择的缴费档次越高，配套的政府补贴金额越高，低档次缴费对应的补贴金额偏低，这也是多缴多得的核心来源。集体补助属于可选项目，只有村集体或者相关组织安排补助的参保人，账户内才会多出这一部分资金，多数普通参保人没有这项收入。

参保人身故之后，个人账户内剩余没有领完的余额，可以由继承人依法继承，基础养老金部分不继承。

缴费档次对比测算

表格测算没有计入历年利息，实际个人账户月养老金会略高于表中数值，各地补贴档次不一样，你替换本地补贴数字就能重新估算。

补缴不计长缴奖励。

实际测算演示

假设你所在地区当前基础养老金每月220元，你每年选择1000元档次缴费，每年补贴80元，连续正常缴费15年，不计利息，账户总额16200元，个人账户养老金就是16200÷139≈116.5元，每月合计养老金约336.5元；如果你连续缴费20年，当地政策规定超15年每年每月加发2元，额外增加10元，到手每月大约346.5元。

这个测算只是静态估算，后续基础养老金上调、账户利息入账，最终领取金额会高于这个数字。

容易算错的几个关键点

计发系数139固定不变，不会随年龄变化调整，60岁之后无论70岁还是80岁，个人账户养老金的计算分母依旧是139，高龄增加的钱属于地方增发补贴，不是修改计发系数。职工养老保险和城乡居民养老保险的个人账户计发规则不一样，不能混用计算方式，如果你之前交过职工养老，办理衔接合并时，两套账户分开核算，不会直接合并到居民养老个人账户内统一除以139。

该计算方式仅适用于城乡居民基本养老保险，被征地养老、职工养老保险不适用这套公式。